“你是做保險口的記者，給我們上市公司打什么電話？”記者在調(diào)查上市公司投保情況時經(jīng)常被這樣問道。在記者的調(diào)查過程中，大部分上市公司都有這樣的想法，他們似乎很難將保險與他們自己聯(lián)系起來。

　　然而，渤海灣漏油、電梯傷人等頻頻發(fā)生的重大事故背后，都有一個甚至一類公司沉甸甸的責(zé)任。一時間，責(zé)任險這個與人、與財產(chǎn)密切相關(guān)的話題被推到了風(fēng)口浪尖上。事實上，不單是上市公司，任何企業(yè)身上都肩負著責(zé)任和與之相伴的風(fēng)險。恰逢上市公司中報披露之際，不妨看一看，上市公司們對自己的責(zé)任與風(fēng)險的保險意識有多強？

　　62%“裸險”

　　已披露中報上市公司投保少

　　《證券日報》保險周刊記者根據(jù)wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，截止到7月20日，共有42家A股上市公司發(fā)布中期報告。其中，除了社保之外，沒有其他保險費用支出的公司有26家，占42家上市公司的62%。在這些上市公司中不乏身處財產(chǎn)、環(huán)境高危領(lǐng)域的上市公司。

　　隸屬電子元器件制造業(yè)的上市公司立訊精密，中報中有關(guān)年金繳費項目，保費是13.4萬元，是已披露中報的42家上市公司中唯一一家有企業(yè)年金的單位。電氣設(shè)備制造業(yè)的金發(fā)科技中報中有住院保險143萬元。此外，老板電器半年報中一項費用為“外來人員社會保險”，金額為91萬元。

　　百年人壽團險總監(jiān)姜京對本報記者表示，企業(yè)在壽險公司投保的商業(yè)險，主要是綜合福利保障類，包括補充醫(yī)療保險、意外險和重疾險。在這方面，國有企業(yè)對賠付率較高的補充醫(yī)療保險比較青睞，而三資企業(yè)的保險保障意識更強，投保也更為充分。某保監(jiān)局工作人員則對本報記者表示，大型國企，特別是電力企業(yè)等投保企業(yè)財產(chǎn)險較多，“電力設(shè)備在野外風(fēng)險很大，賠付率很高。”

　　記者在上市公司半年報中看到，西安飲食最新半年報的銷售費用中有“保險費”8.2萬元；華麗家族半年報顯示，其管理費用項目下“保險費”有13.8萬元；柘中建設(shè)的現(xiàn)金流量表附注中有保險費8.3萬元一項；民和股份中報披露其保險費為12.4萬元； *ST南風(fēng)半年報中保險費有63萬元；*ST遠東半年報中顯示保險費用2萬元；*ST博通中報“營業(yè)費用”項目顯示，保險費17萬元；江蘇陽光半年報中保險費有157萬元；金城醫(yī)藥保險費用119萬元；金發(fā)科技本期增加綜合保險費162萬元；博瑞傳播綜合保險費57.6萬元；渝三峽A中報“支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金”項目顯示，其支付保險費、試檢費、中介費等管理費用144.5萬元。除此之外，濱化股份的財險保費有115萬元；中原內(nèi)配財險保險費18.6萬元。

　　陽光財險公司表示，目前，單位投保的主要險種有企業(yè)財產(chǎn)保險、工程保險、貨物運輸保險、產(chǎn)品責(zé)任險、雇主責(zé)任險、公眾責(zé)任險等。其中，企業(yè)財產(chǎn)保險、工程保險、貨物運輸保險較受企業(yè)重視。

　　試點4年

　　環(huán)境污染責(zé)任險難推動

　　“投保這個保險的主要是有污染源的化工企業(yè)等，這個險種剛開發(fā)完，我們這邊正在試行。”人保財險四川德陽分公司辦公室工作人員對《證券日報》記者表示，環(huán)境污染責(zé)任險于6月份開始試行，目前業(yè)務(wù)部門正在積極推廣此險種。

　　一方面是環(huán)境污染責(zé)任險的推廣工作緊鑼密鼓展開，另一方面卻是環(huán)境污染事件頻發(fā)，這個險種鮮見排上用場。

　　6月4日至21日，中國最大海上油氣田蓬萊19-3的B平臺和C平臺相繼發(fā)生溢油事故。7月14日，國家海洋局發(fā)布消息稱，發(fā)生溢油事故的兩平臺仍有油花冒出，已對渤海海洋環(huán)境構(gòu)成巨大威脅，再次發(fā)生溢油的可能隨時存在。類似事件，再次將環(huán)境污染責(zé)任險推至公眾視野。

　　其實，早在2008年，環(huán)保部與保監(jiān)會就在蘇州召開了全國環(huán)境污染責(zé)任保險試點工作會議，試點示范工作全面啟動，江蘇、湖北、湖南、河南、重慶、沈陽、深圳、寧波、蘇州等省市作為試點地區(qū)展開了相關(guān)工作，并初步確定以生產(chǎn)、經(jīng)營、儲存、運輸、使用危險化學(xué)品企業(yè)，易發(fā)生污染事故的石油化工企業(yè)、危險廢物處置企業(yè)、垃圾填埋場、污水處理廠和各類工業(yè)園區(qū)等作為主要對象開展試點。

　　然而，這個險種卻是叫好不叫座。

　　某地方保監(jiān)局工作人員笑稱，“不是有意愿就能有成果的。”該工作人員對本報記者表示，環(huán)境污染責(zé)任險一直很受重視，但推行的成效卻不盡如人意。

　　環(huán)境污染責(zé)任險難推廣非一個地方的現(xiàn)象，近3年來，深圳全市僅有8家企業(yè)投保，總保額1600萬元，遠遠不足以覆蓋環(huán)境突發(fā)事件造成的損失。

　　數(shù)據(jù)顯示，僅2010年我國就發(fā)生了156起突發(fā)環(huán)境事件。目前我國7555個大型重化工業(yè)項目中，81%布設(shè)在江河水域、人口密集區(qū)等環(huán)境敏感區(qū)域；45%為重大風(fēng)險源，相應(yīng)的防范機制卻存在缺陷，導(dǎo)致污染事故頻發(fā)，我國每年由于環(huán)境污染造成的直接經(jīng)濟損失達1200億元。

　　盡管環(huán)境污染責(zé)任險的實施有諸多好處，但目前在我國發(fā)展緩慢。全國政協(xié)委員、中國人民保險集團股份有限公司董事長吳焰在去年的兩會提案中介紹說，環(huán)境污染責(zé)任險的主要制約因素在于該險種的推行缺乏法律保障，對企業(yè)是否參保沒有制度約束，對侵權(quán)主體缺乏有效的責(zé)任追究制度。其次是政策支持力度不足。環(huán)境污染事故影響巨大，在我國環(huán)境污染事故的高發(fā)時期，單純依靠保險公司商業(yè)機制運作難以持續(xù)。此外，目前我國尚未有統(tǒng)一的環(huán)境污染損害賠償標準，保險公司在勘查、定損與責(zé)任認定上存在困難，災(zāi)害損失風(fēng)險難以把控，這進而影響到環(huán)境責(zé)任保險的費率厘定和產(chǎn)品開發(fā)。吳焰建議，應(yīng)在國家和地方立法中納入環(huán)境責(zé)任保險的相關(guān)條款，明確環(huán)境污染責(zé)任保險制度建設(shè)的強制性方向以及過渡措施，明確環(huán)境污染損害賠償?shù)脑瓌t、主體、范圍、標準、舉證責(zé)任、請求權(quán)時效等。

　　記者查詢了石化行業(yè)多家上市公司年報，在中國石油集團保險項目下，有以下內(nèi)容“本集團已對車輛和有些帶有重要營運風(fēng)險的資產(chǎn)進行有限保險；已購買意外事故導(dǎo)致的個人傷害、財產(chǎn)和環(huán)境損害而產(chǎn)生的第三者責(zé)任保險；并購買雇主責(zé)任險。本集團其他未被保險保障而將來可能產(chǎn)生的責(zé)任對財務(wù)狀況的潛在影響于現(xiàn)時未能合理預(yù)計。”

　　高管責(zé)任險

　　80%為赴美上市公司購買

　　截至6月15日，今年以來共有25件針對中國赴美上市企業(yè)的集體訴訟，數(shù)量已經(jīng)超過了去年一年的總和。自2009年以來，國內(nèi)赴美上市企業(yè)遭遇了第三波較為集中的訴訟潮。受此影響，國內(nèi)保險公司提供的董事及高管責(zé)任險的費率普遍上漲，漲幅在10%-20%，有的超過了20%。

　　蘇黎世保險數(shù)據(jù)顯示，目前購買董責(zé)險的企業(yè)中80%以上為赴海外上市的企業(yè)。對赴美上市的中國企業(yè)而言，董責(zé)險是應(yīng)付美國證券市場特殊法律環(huán)境的必要“裝備”。

　　陽光財險公司內(nèi)部人士表示，國內(nèi)上市公司高管被訴風(fēng)險不大，投保企業(yè)較少。而在美國上市的中國公司被起訴風(fēng)險非常大，是必須投保董責(zé)險的。

　　有數(shù)據(jù)顯示，目前在國內(nèi)近2000家上市企業(yè)中，僅有近5% 的企業(yè)購買了董事及高級職員責(zé)任保險。而美國市場則有97%的投保率，加拿大市場投保率亦高達86%。

　　隨著海外中國公司的訴訟風(fēng)險的不斷增大，為海外上市中國公司的高管們“保駕護航”的董事及高管責(zé)任險(以下簡稱高管責(zé)任險)費率漲價也正風(fēng)生水起。

　　所謂董責(zé)險，是指用來保障公司董事、監(jiān)事與高級管理人員在履行管理職責(zé)時面臨的潛在個人責(zé)任風(fēng)險，旨在保障上市公司的董事、監(jiān)事及高級管理人員在履行其職務(wù)行為過程中的“不當(dāng)行為”(包括疏忽、錯誤、誤導(dǎo)性陳述及違反職責(zé)等)所引起的法律責(zé)任而給其個人帶來的損失。同時，在法律允許情況下，董責(zé)險也保障公司為其董事及高級職員支付由上述法律責(zé)任所引起的費用。

　　目前，國內(nèi)提供董責(zé)險的公司多為外資公司。由于董責(zé)險保單的賠款額較高，90%以上的保單采用“共保體”的形式分散給至少兩三家保險公司承保。

　　據(jù)記者統(tǒng)計，目前在國內(nèi)投保高管責(zé)任險的公司有100多家，在A股上市的絕大多數(shù)銀行和保險公司都投保了高管責(zé)任險。如工商銀行、中國銀行、招商銀行、民生銀行、深發(fā)展、中國平安、中國人壽等金融機構(gòu)。